天咨發(fā)〔2022〕151號
天水市工程咨詢中心有限公司
關于印發(fā)風險管理制度的通知
各部、室:
為建立我公司規(guī)范、有效的風險管理體系,提高風險防范能力,保證公司安全、穩(wěn)健、持續(xù)發(fā)展,提高經營管理水平,結合公司實際,制定《天水市工程咨詢中心有限公司風險管理制度》,經7月15日黨支部會、7月18日董事會會議研究討論通過,現印發(fā)你們。
天水市工程咨詢中心有限公司
2022年7月18日
天水市工程咨詢中心有限公司
風險管理制度
第一章 總 則
第一條 為規(guī)范公司的風險管理,建立規(guī)范、有效的風險防控體系,提高風險防范能力,增強風險識別、處置、應對和化解能力,確保公司系統(tǒng)運營能力、項目運營能力穩(wěn)步提升,以過程管理、等級管理和責任管理為全面風險管理原則,根據《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國會計法》《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》《公司章程》等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的有關規(guī)定,結合本公司的實際情況,制定了風險控制管理制度。
第二條 本制度所稱風險管理是指公司依據總體戰(zhàn)略和經營目標,確定風險偏好和風險承受度,通過識別潛在風險、評估風險,針對重大風險擬定風險管理策略并在企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)和經營過程中落實規(guī)范化的風險防控要求,從而將風險控制在企業(yè)風險承受度范圍以內的過程和方法。
第三條 按照公司目標的不同對風險進行分類,公司風險分為:戰(zhàn)略風險、經營風險、財務風險和法律風險。
(一)戰(zhàn)略風險:沒有制定或制定的戰(zhàn)略決策不正確,影響戰(zhàn)略目標實現的負面因素;
(二)經營風險:經營決策的不當,妨礙或影響經營目標實現的因素;
(三)財務風險:包括財務報告失真風險、資產安全受到威脅風險和舞弊風險;
(四)法律風險:沒有全面、認真執(zhí)行國家法律、法規(guī)和政策規(guī)定影響合規(guī)性目標實現的因素。
第四條 按風險能否為公司帶來盈利機會,風險可分為純粹風險和機會風險。
第五條 按照風險的影響程度,風險分為較小風險、一般風險和重大風險。
第六條 公司根據戰(zhàn)略規(guī)劃和經營目標制定風險管控原則。
(一)全面風險管控原則:公司風險管控工作應覆蓋經營與管理過程中所面臨的各種風險,并對其中關鍵風險實施重點管控;
(二)分級分類管控原則:公司各部門負責管控各自面臨的風險,并根據風險的不同特點進行分類管理;
(三)可知、可控、可承受原則:公司應對風險進行事前預警,做到風險可知,通過分析、評估并制定風險管理策略和措施加以防范和控制,將風險降至各自可承受范圍之內;
(四)風險收益匹配原則:公司不能單純追求業(yè)績而忽略風險管控,也不能因過度防范風險而制約公司的發(fā)展。
第二章 風險管理及職責分工
第七條 公司董事會負責公司全面風險管理工作,并下設風險管理工作領導小組,成員由各部門負責人組成。其主要職責為:
(一)審議公司全面風險管理體系的建設規(guī)劃、組織機構設置及其職責方案;
(二)審議公司風險管理制度、業(yè)務風險控制制度和流程;
(三)審議公司重大決策風險評估報告;
(四)對公司重大項目及投融資業(yè)務進行監(jiān)督、控制和審查;
(五)全面管控公司經營過程中的重大風險;